Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг

Договор факторинга доступно о содержании и условиях

Финансирование бизнеса » Услуги факторинга »

Договор факторинга — это документ, регулирующий взаимоотношения между клиентом и банком (другим финансовмым агентом, предоставляющим услуги по финансированию и управлению задолженностью).

Важно отметить, что содержание договора факторинга в зависимости от политики фирмы и потребностей клиента может сильно изменяться. Самое главное!

Самое главное!

Поэтому к контракту с вашим финансовым агентом нужно подходить максимально серьезно. Тем более что законодательство о факторинговых услугах в РФ до сих пор находится в зачаточном состоянии.

Тексту контракта нужно уделять максимально пристальное внимание. Что же должен содержать этот документ и где нужно быть особо внимательным?

Стороны договора факторинга

Несмотря на то, что фактически в сделке участвуют три стороны — поставщик (кредитор), покупатель-должник (дебитор) и финансовая организация (фактор), сторонами договора являются только финансовый агент и поставщик. Именно поставщик, имеющий дебиторскую задолженность, выступает клиентом банка или ФК.

Это справедливо даже для случаев реверсивного факторинга, когда инициатива по включению факториговой схемы исходит от дебитора (должника).

Предмет договора

Хотя под факторингом подразумевается вполне определенный комплекс услуг (см. подробнее), в этой части соглашения могут быть прописаны сильно отличающиеся положения.

Формулировки могут быть разными, как и обслуживание, которое реально предоставляются клиенту. Примеры:

  • Предметом может является простое приобретение дебиторской задолженности.
  • Кредитование под залог задолженности.
  • Комплексные услуги по обеспечению финансовых операций клиента, включающие предоставление краткосрочных займов, обеспеченных уступкой прав на дебиторскую задолженность.
  • Финансирование под уступку денежного требования.

Рекомендуем обратить на формулировки в этой секции документа самое пристальное внимание и, в случае неясностей и двойных трактовок, настоять на внесении уточнений. 

Существенные условия

Помимо указанных выше предмета и сторон соглашения, к существенным условиям договора факторинга относят также:

  • Срок действия.
  • Права и обязанности сторон.
  • Сумма финансирования и вознаграждения фактора, порядок расчетов.
  • Ответственность сторон.
  • Разрешение споров.
  • Порядок расторжения договора.

Наиболее интересен параграф «права и обязанности сторон». В этом разделе может быть указан довольно широкий спектр услуг и связанных с ними прав, что может служить лазейкой для различных способов мошенничества.

Если с факторинговой компанией возникнет судебный спор, во внимание будет приниматься прежде всего договор, а не законодательные нормы — по причине их отсутствия. Поэтому клиент в таких делах куда менее защищен, чем, например, в случае классического кредитования

Мы рекомендуем клиенту читать с карандашом не только собственные права и обязанности (это даже не обсуждается), но и обязанности финансового агента. Следует тщательно обсудить все услуги, которые на ваш взгляд, не вписвываются в предмет соглашения или являются необязательными для исполнения основной функции.

Разумеется, необходимо проверить текст на соответствие заявленному типу — регрессивный или безрегрессивный.

Заметим, что услуга может называться безрегрессивным факторингом, но в тексте будет несколько условий, которые сильно снизят привлекательность услуги для клиента.

Например, финансовый агент может включить условие об уровне оборота или его стабильности на протяжении определенного времени, чтобы право регресса (требование возврата денег, предоставленных клиенту), перестало действовать.

Образец (форма) договора факторинга

Для примера мы приводим образец договора в формате doc. Этот бланк содержит также несколько важных приложений, изучение которых поможет вам лучше понять механизмы и тонкости взаимоотношений с банком или ФК.

Вы можете скачать образец по этой ссылке: получить файл.

Заметим, что форма приводится только для иллюстрации этой статьи. Тот документ, на котором вы поставите свои подпись и печать, должен быть разработан с нуля или, по крайней мере, существенно отредактирован в соответствии с вашими потреностями и особенностями бизнеса.

Преимущества обращения в Сбербанк Факторинг

Финансирование возможно получить в день поставки товара или оказания услуги. Клиенту гарантируется отсутствие риска появления кассовых разрывов.

Благодаря факторингу можно увеличить ассортимент товаров и услуг, повысить конкурентоспособность компании или ИП, расширить географию бизнеса.

Компания «Сбербанк Факторинг» предоставляет комплекс услуг по работе с дебиторской задолженностью.

К плюсам обращения в компанию «Сбербанк Факторинг» относят:

  • персональный подход к структурированию сделок;
  • мониторинг дебиторской задолженности;
  • отсутствие необходимости в предоставлении залогового обеспечения;
  • гибкие тарифы;
  • оперативное рассмотрение заявки и оказание услуги;
  • организацию взаимодействия с покупателем без участия поставщика;
  • отсутствие скрытых комиссий;
  • проверку финансового положения сторон сделки;
  • использование технологии E-Factoring.

Клиенты с положительной кредитной историей могут рассчитывать на более выгодные условия финансирования.

Собираетесь ли вы открыть расчетный счет?

ДаНет

Условие о сумме и порядке выплаты финансирования

Условие о сумме финансирования можно сформулировать в договоре факторинга:

путем указания конкретной суммы, подлежащей уплате финансовым агентом клиенту за каждое уступаемое право требования;

в процентном соотношении к суммам уступаемых прав требования;

в виде формулы расчета суммы финансирования – в случае заключения соглашений о факторинге, которые предполагают сотрудничество в течение длительного времени и уступку большого объема дебиторской задолженности.

Также в договоре факторинга можно прописать сроки предоставления финансирования.

Согласовать условие о финансировании можно как в тексте самого договора, так и в дополнительном соглашении к нему.

Пример из практики: по мнению суда, если дополнительное соглашение к договору факторинга содержит условия о финансировании, то такой договор нельзя считать незаключенным 

ООО «Р.» (клиент) и ЗАО «С.» (финансовый агент) заключили договор финансирования под уступку денежного требования. Стороны согласовали уступку денежных требований клиентом финансовому агенту, в том числе по договору поставки между клиентом и ОАО ХК «Г.» (должник). Клиент в претензии уведомил должника об уступке денежного требования по договору поставки и потребовал перечислить задолженность на расчетный счет финансового агента.

Должник не погасил задолженность, в связи с чем финансовый агент обратился с исковым заявлением в суд. Суд первой инстанции исковые требования оставил без удовлетворения. При этом он исходил из того, что договор финансирования под уступку денежного требования не содержит условия о сумме финансирования, а потому в силу статьи 432 Гражданского кодекса РФ является незаключенным и правовых последствий не влечет.

Суд апелляционной инстанции отменил решение суда и удовлетворил исковые требования. По мнению кассационного суда, апелляционный суд обоснованно пришел к выводу о том, что договор содержит условие о сумме финансирования. Из дополнительного соглашения к договору финансирования следует вывод о согласовании сторонами как размера вознаграждения финансового агента, так и размера финансирования (постановление ФАС Московского округа от 26 декабря 2011 г. по делу № А40-43829/11-146-339).

Наконец, стоит отметить, что ответственность клиента перед финансовым агентом будет разной в зависимости от того, какой из двух видов договора факторинга они заключили (п. 1 ст. 824, ст. 831 ГК РФ):

финансирование клиента путем покупки у клиента денежного требования финансовым агентом;

уступка требования в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента перед финансовым агентом.

Указанные нормы носят диспозитивный характер, то есть иное может быть указано в договоре. Иными словами, стороны могут установить разные варианты наличия или отсутствия ответственности. В постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 9 октября 2008 г. № Ф04-6270/2008(13495-А70-13) суд отметил, что включение условия об ответственности клиента перед финансовым агентом не ставится в зависимость от вида договора финансирования под уступку денежного требования. При этом обязанности клиента, связанные с исполнением (неисполнением или ненадлежащим исполнением) должником обязательства по уступленному праву требования, возникают, когда договор финансирования под уступку денежного требования заключается как с условием об уступке денежного требования в целях обеспечения обязательства клиента перед финансовым агентом (обеспечительный факторинг), так и с условием об ответственности клиента за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником денежного требования (оборотный, регрессный факторинг).

В первом случае (обеспечительный факторинг) на стороне клиента имеется обязанность погасить остаток долга финансовому агенту, если денежные средства, которые финансовый агент получил от должника, не покрывают всю сумму долга клиента перед финансовым агентом, обеспеченную уступкой требования (п. 2 ст. 831 ГК РФ).

Во втором случае (оборотный факторинг) клиент несет ответственность перед финансовым агентом не только за действительность переданного ему требования, которое является предметом уступки, но и за его исполнение должником (п. 3 ст. 827 ГК РФ), принимая на себя своеобразное поручительство за исполнение должником своего обязательства перед финансовым агентом.

Стороны и предмет договорных отношений

Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг

Теперь стоит заострить внимание на предмете соглашения. Несмотря на то, что под факторингом принято понимать определенный набор услуг, в данной части могут быть указаны положения и обстоятельства, значительно различающиеся между собой

Вот несколько примеров, связанных с предметной частью контракта:

  • приобретение задолженности;
  • обеспечение кредитования под ее залог;
  • оказание услуг по финансовым операциям в комплексе (в т. ч. предоставление займов на краткосрочную перспективу);
  • предоставление финансирования на основании уступки финансового требования.

Формулировки, присутствующие в этой части документа, заслуживают особого внимания, а при необходимости требуют ряда уточнений.

Чем отличаются

Соглашение по факторингу — это не один из вариантов договора цессии. Эти два понятия схожи только на первый взгляд, а на практике между ними есть существенная разница. Приведем основные отличия:

  • По договору цессии допускается уступка права по любым обязательствам, а при факторинге они должны быть денежными.
  • Часто факторинг — это не просто выкуп прав требований, а целый комплекс услуг, включающих обслуживание счета, контроль за дебиторкой и т. д.
  • Оказывать услугу факторинга могут исключительно коммерческие компании (банки, факторинговые компании и т. д.).

Сравнительная таблица факторинга и цессии

Критерий Цессия Факторинг
Предмет Любые обязательства (права требования денег, вещей, оказания услуг и т. д.) Только денежные обязательства, которые возникли на основании возмездного договора купли-продажи (оказания услуг) между кредитором (поставщиком) и должником (покупателем)
Стороны договора Любые физические и юридические лица Поставщик (обычно юр. лицо, реже — ИП), а также фактор (только организация). Необходимость лицензирования для оказания услуг факторинга отсутствует. Физ. лица в договоре участвовать не могут.
Возмездность сделки Необязательна Договор факторинга всегда возмездный. Фактор должен выплатить поставщику денежные средства.
Характер договора Может быть односторонним в случае с безвозмездной цессией В договоре всегда минимум 2 стороны (фактор и поставщик), реже привлекаются третьи лица
Характер уступаемых обязательств Права могут быть получены как по договору, так и на основании закона Обязательства возникают исключительно на основании договора
Возможность оказания в рамках договора дополнительных услуг Обычно нет Часто фактором оказывается целый ряд дополнительных услуг (ведение бухучета, РКО и т. д.)
Возможность запрета на операцию Возможен, если на операцию нужно согласие должника Невозможен, он будет считаться недействительным
Ответственность Цедент отвечает за действительность требований, но не отвечает за его исполнение должником Поставщик отвечает за действительность требований, возможна ответственность при нарушении обязательств должником
Время возникновения права требования Оно должно существовать на момент сделки и принадлежать цеденту Предусмотрена уступка как уже существующих, так и возникающих в будущем прав
Уведомление должника Отправляется кредитором Отправляется поставщиком или фактором, возможен скрытый факторинг (без уведомления должника)
Согласие должника Не требуется по закону, но необходимость согласия может быть оговорена в договоре Не требуется
Последующая уступка прав требования Допустима Допустима только при наличии соглашения об этом

Факторинг и кредит

Факторинг обладает некоторыми свойствами кредита, так как в обоих случаях осуществляется заимствование в денежной форме.

Однако считать, что это тождественные понятия нельзя. Отличие факторинга от кредитного договора описывается целой совокупностью критериев:

  • Залог и поручительство при факторинге не требуется, а при кредитовании они чаще всего являются обязательными условиями.
  • Расчет при факторинге производится погашением дебиторской задолженности по конкретной поставке. При кредитовании заемщику безразлично, какими средствами заплатит клиент.
  • Договоры факторинга бессрочные. Прекращение договора кредитования происходит в конкретную дату.
  • Факторинг – комплекс услуг. Кредит – самостоятельный банковский продукт.
  • Для оформления факторинга требуется намного меньше документов, чем для получения кредита.
  • Объемы оборотов по факторингу могут расти (теоретически бесконечно), а сумма кредита фиксируется в договоре.

Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг

Права и обязанности всех сторон договора

В составляемом контракте закон обязывает стороны обратить особое внимание на оформление раздела с правами и обязанностями

Должника (дебитора)

Должник имеет возможность рассчитывать на следующие законные полномочия:

  • защита собственных прав и интересов;
  • в ряде случаев требование от фактора или кредитора оплаченных посреднику денежных сумм;
  • прошение о предоставлении отсрочки по долговому обязательству перед фактором.

К базовым обязанностям этой стороны можно отнести следующие нюансы и положения:

  • возврат денежных средств, уплаченных фактором за уступку права требования;
  • соблюдение сроков в процессе возмещения долговых обязательств;
  • следование всем условиям, прописанным в составленном договоре.

Финансовой организации (фактора)

В обязанности финансового агента, традиционно, включены следующие направления:

  • непосредственное финансирование клиента посредством передачи денег (которые являются, в свою очередь, ценой договора) в рамках установленного в соглашении порядка;
  • принятие у клиентской стороны нужных документов в целях совершения учетных операций;
  • предоставление клиенту прочих финансовых услуг, которые имеют взаимосвязь с требованиями, выступающими в качестве предметов уступки.

Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг

Но есть моменты и риски, которые подстерегают финансового агента при перекупке долга клиента

Вот какие ситуации стоит учесть при заключении сделки и обратить особое внимание при определении суммы вознаграждения:

  • суммы финансовых обязательств, которые не были уплачены со стороны должника;
  • убытки при отсутствии поступившей фактору оплаты суммы обязательства, которая причитается в рамках уступленного требования (или она была перечислена, но оказалась меньше той величины, которая требуется);
  • причиненный ущерб, в случае допущения просрочки уплаты обязательства.

Другая картина складывается в ситуации, если уступка требования осуществляется для обеспечения исполнения клиентских обязательств. Если договор факторинга не предусматривает иных положений, в п. 2 ст. 831 ГК РФ существует схема, по которой осуществляются вспомогательные расчеты между клиентом и агентом. Нюанс заключается в отсутствии у должника права на предъявление финансовому агенту требований, связанных с уплатой сумм, которые причитаются непосредственно с клиента за нарушение им договорных условий (п. 2 ст. 832 ГК РФ).

Клиента финансового учреждения (предприятия или ИП)

К обязанностям этой стороны следует отнести следующие моменты:

  • оплата услуг фактора (посредника);
  • переуступка ему права требования исполнения долговых обязательств от должника.

Права заключаются в следующих аспектах:

  • получение суммы денег, которую дебитор задолжал, но не успел вернуть;
  • воздействие финансового агента на должника в целях возврата долга.

Документы для скачивания (бесплатно)

Договор факторинга (образец)

Договор образцы, бланки, примерные формы.

Один из них предполагает , что кредитные союзы это кредитные кооперативы , организуемые определенными группами частных лиц и мелких кредитных организаций. Факторинг с регрессом — способ финансирования торговых операций , при котором факторинговая компания , не получив денег с покупателя , вправе потребовать их от поставщика товара. Этот продукт еще выстрелит , но пока , на фоне кризиса , о больших оборотах говорить рано. Драгоценные металлы и драгоценные камни , изделия из них и лом таких изделий , не востребованные из ломбардов , являются одним из источников формирования государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней республики беларусь. Данный элемент факторинговой продуктовой линейки станет инструментом построения партнерских отношений покупателей , сетевых ритейлеров и фактора , направленных на создание эффективной системы закупки товаров на условиях отсрочки платежа. Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения , предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству , мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов , а также кредитной взаимопомощи.Как правило , факторинг-фирма берет на себя дополнительный риск неплатежеспособности должника ( такое условие называется делькредере), а также принимает на себя ряд обязательств в пользу клиента ( например , бухгалтерский учет дебиторской задолженности , функции финансирования и тому подобное). Здесь в дело вступают правовые ограничения , поскольку де-факто получателем финансирования является продавец и у покупателя нет законных оснований оплачивать эту услугу.

Сдерживающие факторы активного развития лизинга в россии. Отражение прав требования к дебитору , уступленных банку клиентом ( продавцом) в целях обеспечения исполнения своих обязательств перед банком в дату перехода прав требования в сумме прав требования , определенных в реестре уступленных прав требования 4. Основные этапы подготовки и реализации договора лизинга для приобретения основных средств. Очень частопредприятиюлегче получитьимущество полизингу , чемссуду на егоприобретение , так как лизинговоеимуществовыступает вкачестве залога. Казалось бы , реверсивный факторинг удобный инструмент финансирования бизнеса , но почему-то на российском рынке с ним не заладилось… Поэтомупоявление новыхформ лизингав зарубежнойи отечественнойпрактике , равнокак и постоянноесовершенствованиеего приемови методов являетсяинновационными дополняеткатегориюинновационноголизинга поформе и посодержанию! Классификация видов финансовой аренды , особенности лизинга движимого имущества и недвижимости. В сегменте малого и среднего бизнеса реверсивный факторинг могут использовать сборочные производства для работы с поставщиками комплектующих , например мебельной фурнитуры , компонентов для производства пластиковых окон. Так будет происходить и в россии , коль скоро малые и средние предприятия получат возможность заключать договоры поставки с крупными дебиторами , говорит дмитрий шевченко , исполнительный директор российской ассоциации факторинговых компаний.

Лизинговая компания дельта лизинг — анализ деятельности трехсторонний договор факторинга . Это минимизирует репутационные риски и поставщика , и покупателя… Кредитные союзы поощряют сбережения граждан , устанавливая компенсационные выплаты ( проценты) на сбережения и предоставляют из этих сбережений займы для своих членов. N 128-фз о лицензировании отдельных видов деятельности , который не включил в предусмотренный им перечень видов лицензируемый деятельности ( ст. При этом сложность и особенность хранения как обязательства по оказанию услуг заключаются в двойственной природе данного договора. Объекты и субъекты лизинга , его преимущества и отличия от аренды… Покупатель представляет расчетные документы продавцу , которые подтверждают факт поставки товара ( 3. Есть и целый ряд других причин , мешающих развитию реверсивного факторинга в россии

Реверсивный факторинг | трехсторонний договор факторинга

Все о перенайме: Договор перенайма арендованного имущества Как перевести многоквартирный .

2. Субъектный состав договора: Непосредственными участниками (сторонами) договора .

Что это простыми словами

Контрагентами по договору поставки товаров могут предусматриваться различные варианты оплаты продукции: единовременным платежом до или после передачи имущества, а также путем установления графика платежей. Если стороны выбирают вариант с отсроченными платежами, продавец лишен возможности сразу вернуть стоимость товаров, что не позволяет эффективно использовать денежные средства и получать прибыль.

Такая проблема может быть устранена путем заключения договора факторинга. Так как при поставке товаров с отсрочкой платежа у покупателя возникает безусловное обязательство оплатить весь ассортимент продукции, оно может выступать предметом договора факторинга.

Обратите внимание! Факторинг представляет собой уступку дебиторской задолженности предприятия, зафиксированной в договоре поставки. При такой уступке поставщик получит не всю сумму за переданную продукцию, а только ее большую часть, предусмотренную условиями договора факторинга

Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг

Чтобы наглядно представить правоотношения, возникающие при использовании схемы факторинга, необходимо описать поэтапный порядок действий сторон:

  • Заключение договора поставки, определение размера и сроков погашения дебиторской задолженности;
  • Заключение договора факторинга со специализированной факторинговой компанией;
  • Уведомление покупателя о заключении договора факторинга и получение его согласия на перечисление сумм по договору поставки в адрес факторинговой фирмы;
  • Фактическая поставка товара и передача продукции покупателю;
  • Передача фактору (факторинговой фирме) полного комплекта документов, подтверждающих передачу товара и возникновения дебиторского обязательства;
  • Оплата части поставленного товара за счет средств фактора в размере, установленном сторонами;
  • Оплата покупателем полной стоимости продукции;
  • Окончательный расчет по договору факторинга – поставщик получает остаток суммы за вычетом комиссии фактора.

Обратите внимание! На практике, размер первоначальной выплаты по договору факторинга составляет от 70 до 90 % суммы, а размер итоговой комиссии фактора может оставляться от 5 до 10 %

Договор международного факторинга

Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг

Правоотношения международного факторинга возникают в случае, когда поставщик и покупатель находятся под юрисдикцией разных государств. Для внешнеэкономических сделок с использованием факторинга характерны условия долгосрочности, регулярности поставок и существенные объекты поставки товаров.

Данная разновидность договоров также характеризуется различными моделями взаимоотношений между финансовым агентом и поставщиком. Они могут находиться в юрисдикции одного или разных государств, а также предусматривать отдельные алгоритмы договорных отношений при импорте и экспорте продукции.

Международный факторинг использует финансовые средства крупнейших кредитных учреждений разных стран, поэтому позволяет осуществлять долгосрочные поставки и быстрый оборот денежных средств поставщика.

Adblock
detector